中國(guó)電信實(shí)施“劃小核算單元”管理：推進(jìn)內(nèi)部市場(chǎng)化，促進(jìn)企業(yè)價(jià)值提升
時(shí)間：2016-4-28
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中國(guó)電信集團(tuán)公司（以下簡(jiǎn)稱中國(guó)電信）為解決對(duì)資源投入過(guò)度依賴、資源效用未能充分發(fā)揮、內(nèi)部發(fā)展動(dòng)力不足等問(wèn)題，積極推進(jìn)內(nèi)部市場(chǎng)化,組織開(kāi)展了“劃小核算單元”工作，從企業(yè)最基本單元開(kāi)始，統(tǒng)一“責(zé)、權(quán)、利”，核算投入和產(chǎn)出，根據(jù)產(chǎn)出效益進(jìn)行利益分配，把每個(gè)單元轉(zhuǎn)變?yōu)楠?dú)立的經(jīng)營(yíng)主體，從而更好地激發(fā)企業(yè)內(nèi)在活力和創(chuàng)新動(dòng)力，充分調(diào)動(dòng)基層管理者和員工的積極性、主動(dòng)性、創(chuàng)造性，助推企業(yè)經(jīng)營(yíng)效率和效益持續(xù)提升。2013年，中國(guó)電信重點(diǎn)聚焦支局、營(yíng)業(yè)廳、網(wǎng)絡(luò)投資三項(xiàng)劃小工作，具體做法如下：
一、“劃小核算單元”的維度
中國(guó)電信從兩個(gè)維度開(kāi)展“劃小核算單元”工作，一是經(jīng)營(yíng)單元維度，主要指集團(tuán)、省、市、區(qū)縣、支局及營(yíng)業(yè)廳等經(jīng)營(yíng)主體，目標(biāo)是統(tǒng)一各級(jí)經(jīng)營(yíng)單元的“責(zé)、權(quán)、利”，激勵(lì)經(jīng)營(yíng)單元自覺(jué)自愿地加快發(fā)展和管理提升，實(shí)現(xiàn)“自驅(qū)動(dòng)”，解決“想不想干”的動(dòng)力問(wèn)題；二是管理單元維度，即投資、運(yùn)維等經(jīng)營(yíng)管理的各個(gè)環(huán)節(jié)，主要通過(guò)明確每個(gè)環(huán)節(jié)資源動(dòng)因、經(jīng)營(yíng)策略、提升手段，給各經(jīng)營(yíng)管理單元提供相應(yīng)的方法和標(biāo)準(zhǔn)，幫助經(jīng)營(yíng)管理單元解決“怎么干好”的能力問(wèn)題。
二、“劃小核算單元”的工作對(duì)象和范圍
一是支局劃小。明確凡是下達(dá)收入預(yù)算的基礎(chǔ)經(jīng)營(yíng)單元均納入支局劃小范圍，要求劃小到支局（包括城市支局和農(nóng)村支局），不設(shè)支局的劃小到區(qū)縣公司，政企中心作為獨(dú)立的銷售中心比照支局開(kāi)展劃小工作。二是營(yíng)業(yè)廳劃小。明確劃小工作覆蓋全部四級(jí)及以上的自營(yíng)廳，落實(shí)單廳目標(biāo)責(zé)任制，實(shí)現(xiàn)單廳能夠計(jì)算盈虧，提升自營(yíng)廳盈利能力。三是網(wǎng)絡(luò)投資劃小。聚焦在規(guī)模大、利用率相對(duì)較低的有線接入網(wǎng)，南方省分公司劃小到支局，北方省分公司劃小到區(qū)縣公司。
三、引入市場(chǎng)化管理機(jī)制，實(shí)現(xiàn)“責(zé)、權(quán)、利”統(tǒng)一
對(duì)于支局劃小的關(guān)鍵是推進(jìn)市場(chǎng)化，積極開(kāi)展經(jīng)營(yíng)承包，促進(jìn)關(guān)鍵資源下沉；建立“收入+經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)”為主的考核體系，引導(dǎo)支局關(guān)注投入產(chǎn)出的全過(guò)程。同時(shí)賦予支局自主經(jīng)營(yíng)權(quán)，主要包括：用人權(quán)、內(nèi)部分配權(quán)、資源使用權(quán)、代理商管理權(quán)等。
對(duì)于營(yíng)業(yè)廳劃小的關(guān)鍵是實(shí)行店長(zhǎng)負(fù)責(zé)制，實(shí)現(xiàn)自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧。一是明確責(zé)任，店長(zhǎng)承擔(dān)店面經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、現(xiàn)場(chǎng)管理、團(tuán)隊(duì)建設(shè)及服務(wù)質(zhì)量等責(zé)任；二是資源下沉，切塊人工成本及促銷費(fèi)用到店面，保障店長(zhǎng)對(duì)可控成本的有效調(diào)配及使用；三是賦予權(quán)限，確保店長(zhǎng)享有人員管理權(quán)、激勵(lì)分配權(quán)、駐店商管理權(quán)及促銷費(fèi)使用權(quán)，并可對(duì)專業(yè)管理部門進(jìn)行考核評(píng)價(jià)，形成雙向、互動(dòng)的考核機(jī)制。
四、統(tǒng)一劃小指標(biāo)和核算口徑
對(duì)于支局劃小，統(tǒng)一確定了收入和成本核算的總體原則，一是將用戶劃分到支局，再將與之匹配的量收、成本歸集到支局；二是簡(jiǎn)化成本分類，統(tǒng)一設(shè)置35個(gè)成本池，其中劃小到支局的有12項(xiàng)，便于基層管理者理解；三是以省為單位統(tǒng)一量收口徑、統(tǒng)一成本池設(shè)置、統(tǒng)一計(jì)算經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)。
對(duì)于營(yíng)業(yè)廳劃小，收入按市場(chǎng)化原則完整核算，強(qiáng)調(diào)市場(chǎng)化可比價(jià)值和廳內(nèi)資源的價(jià)值：一是業(yè)務(wù)辦理收入按社會(huì)渠道傭金規(guī)則計(jì)算，終端銷售區(qū)收入、客戶體驗(yàn)區(qū)收入、廣告收入等店面資源占用所產(chǎn)生的收入根據(jù)周邊或同等地塊的社會(huì)賣場(chǎng)相應(yīng)資源的市場(chǎng)估值進(jìn)行計(jì)算；二是成本按與日常運(yùn)營(yíng)相關(guān)原則核算，主要包括人工成本、業(yè)務(wù)外包費(fèi)用、房屋成本（參照市場(chǎng)可比租金進(jìn)行核算）、設(shè)備成本及水、電、通信等管理費(fèi)用。
對(duì)于網(wǎng)絡(luò)投資劃小，選擇最能體現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)投資效果的網(wǎng)絡(luò)利用率作為核算指標(biāo)，包含F(xiàn)TTH利用率和寬帶設(shè)備端口利用率兩項(xiàng)，分別以2012年底利用率為基數(shù)，分檔制訂提升目標(biāo)。
五、搭建統(tǒng)一的信息支撐系統(tǒng)
為了支撐劃小后經(jīng)營(yíng)核算和管理需要，構(gòu)建了相應(yīng)的IT支撐體系。一是在BSS中建立了管理組織和營(yíng)銷組織、用戶和支局、基站和支局的對(duì)應(yīng)關(guān)系，把業(yè)務(wù)量、收入、傭金、終端補(bǔ)貼等歸集到支局；二是在MSS的核算、報(bào)銷、預(yù)算、庫(kù)存、人力系統(tǒng)中將成本結(jié)構(gòu)擴(kuò)展到支局；三是在OSS的資源系統(tǒng)中提供本地網(wǎng)、區(qū)縣公司、支局的資源端口數(shù)據(jù)和利用率。四是進(jìn)行數(shù)據(jù)整合，在EDA中統(tǒng)一整合劃小涉及的所有用戶、業(yè)務(wù)量、收入、成本、資源等各類數(shù)據(jù)，面向各級(jí)經(jīng)營(yíng)管理者、分析人員和一線員工提供分角色的展現(xiàn)形式和內(nèi)容，并實(shí)現(xiàn)PC、手機(jī)、Pad等多終端展示。
六、建立有效的考核激勵(lì)機(jī)制
對(duì)于支局劃小，制定了統(tǒng)一的考核框架，將激勵(lì)考核與劃小經(jīng)營(yíng)成果掛鉤，明確考核體系中收入類指標(biāo)和利潤(rùn)類指標(biāo)所占權(quán)重，要求將員工利益與企業(yè)利益相統(tǒng)一，員工薪酬100%和考核結(jié)果掛鉤，上不封頂，鼓勵(lì)員工多勞多得，促使員工積極主動(dòng)完成更高目標(biāo)。
對(duì)于營(yíng)業(yè)廳劃小，劃小核算結(jié)果與營(yíng)業(yè)廳店面收入、利潤(rùn)與店長(zhǎng)績(jī)效、崗級(jí)設(shè)置掛鉤；同時(shí)利用核算結(jié)果優(yōu)化店面選址，評(píng)估店面效能，促進(jìn)店面提升運(yùn)營(yíng)管理水平，對(duì)整改無(wú)效、持續(xù)虧損的店面，進(jìn)行外包或關(guān)停并轉(zhuǎn)。
對(duì)于網(wǎng)絡(luò)投資劃小，劃小結(jié)果與項(xiàng)目管理和資源配置掛鉤，在投資計(jì)劃安排上對(duì)利用率未達(dá)標(biāo)的，停止或嚴(yán)格控制新的投資項(xiàng)目。
七、建設(shè)劃小文化，加強(qiáng)活動(dòng)組織和經(jīng)驗(yàn)交流
在推進(jìn)“劃小核算單元”工作中，充分發(fā)揮企業(yè)文化的引領(lǐng)作用，引導(dǎo)廣大員工增強(qiáng)為企業(yè)發(fā)展做貢獻(xiàn)的自豪感、責(zé)任感。為了激發(fā)基層開(kāi)展劃小工作的積極性，選拔和樹(shù)立更多典型，2013年開(kāi)展百名“最佳經(jīng)營(yíng)者”和百名“最佳管理者”評(píng)選活動(dòng)，對(duì)業(yè)績(jī)突出的基層經(jīng)營(yíng)者和管理者予以表彰，讓廣大員工有學(xué)習(xí)的榜樣，形成“比、學(xué)、趕、幫、超”的濃厚氛圍。同時(shí)，還通過(guò)搭建“劃小交流平臺(tái)”、編制劃小電子書(shū)等方式，加大優(yōu)秀劃小工作案例的挖掘和總結(jié)提煉、定期發(fā)布各級(jí)單位劃小工作進(jìn)度和典型經(jīng)驗(yàn)，推動(dòng)各級(jí)單位相互借鑒學(xué)習(xí)、相互促進(jìn)。
八、“劃小核算單元”工作初見(jiàn)成效
自從實(shí)施“劃小核算單元”工作以來(lái)，中國(guó)電信所屬企業(yè)認(rèn)真落實(shí)各項(xiàng)要求，積極探索實(shí)踐，劃小工作取得了階段性成效。支局劃小方面，全國(guó)確定了19803個(gè)劃小對(duì)象，收入覆蓋率達(dá)到80%以上，26省已可以計(jì)算支局經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)；營(yíng)業(yè)廳劃小方面，15631個(gè)營(yíng)業(yè)廳已經(jīng)開(kāi)展劃小核算，占全部自營(yíng)廳的98.9%，57.4%實(shí)現(xiàn)盈利；網(wǎng)絡(luò)投資劃小方面，27省寬帶投資利用率目標(biāo)分解到位，并逐步與投資計(jì)劃工作相掛鉤，全國(guó)FTTH利用率較年初提升3.4%。
